Que sont les fintechs et quels changements l'équivalence de l'IRS avec les banques apporte-t-elle ?

Mais que sont les fintechs ? Ce terme vient de l'abréviation de « technologie financière » et désigne les entreprises qui proposent des services bancaires et financiers numériques – tels que les virements, l'émission de factures, de cartes, les paiements via des terminaux de paiement et même des prêts – plus simplement et plus rapidement que les banques traditionnelles.

En général, ils opèrent principalement via des applications ou des sites Web, avec peu de présence physique.

Selon la Banque centrale, il existe trois types de fintechs réglementées :

• Établissements de paiement (IP) : Ces établissements gèrent les cartes de débit et de crédit, ainsi que les terminaux de paiement. Ils doivent obtenir l'autorisation de la Banque centrale s'ils traitent des paiements d'un montant supérieur à 500 millions de réaux brésiliens ou des comptes prépayés d'un montant supérieur à 50 millions de réaux brésiliens.
• Direct Credit Society (SCD) : fournit des prêts et des financements en ligne ; et
• Peer-to-Peer Loan Society (SEP) : facilite les prêts entre particuliers.

Pour opérer en tant que SCD ou SEP, les fintechs doivent obtenir l'autorisation de la Banque centrale. Ce modèle réglementaire est en place depuis avril 2018, date à laquelle il a été approuvé par le Conseil monétaire national (CMN).

Selon la publication au Journal officiel de l'Union, ces entreprises bénéficieront désormais du même traitement que les banques pour la déclaration de leurs transactions financières. Cette instruction normative est entrée en vigueur ce vendredi (29).

La réglementation exige que les fintechs envoient des informations via le système e-Financeira, une plateforme utilisée depuis plus de 20 ans par les banques traditionnelles.

• 🔎 e-Financeira est une plate-forme du Federal Revenue Service qui centralise les données financières des institutions , y compris les informations sur les clients, l'ouverture et la fermeture de comptes, les transactions, les opérations de retraite privées et les paiements via PIX, TED, DOC et les cartes.

Selon le texte publié, l'objectif est de « lutter contre les crimes contre le système fiscal, y compris ceux liés au crime organisé, notamment le blanchiment ou le recel d'argent et la fraude ».

L'IRS a souligné qu'il ne s'agit pas de créer de nouvelles règles, mais d'appliquer des définitions déjà prévues dans la loi n° 12.865 de 2013, qui réglemente le système de paiement brésilien.

La mesure vise également à éviter les rumeurs sur une prétendue taxe PIX – une rumeur qui est devenue virale au début de l’année et a retardé l’expansion de la réglementation sur les fintechs.

L’une des cibles est BK Bank, une fintech utilisée pour transférer des fonds via des comptes de poche intraçables.

"Les fintechs ont été utilisées pour le blanchiment d'argent dans les principales opérations contre le crime organisé, car il existe un vide réglementaire, car elles n'ont pas les mêmes obligations de transparence et de fourniture d'informations auxquelles toutes les institutions financières au Brésil sont soumises depuis plus de 20 ans", a écrit l'IRS dans une note envoyée ce jeudi (28).