Montoro ontwierp een schatkist naar zijn zin met een overdracht van functies van het Economisch Team

Om ervoor te zorgen dat deze hervormingen werden doorgevoerd, moest Montoro een ministerie voor zichzelf opzetten, altijd in overeenstemming met de standpunten van de politie en de rechterlijke macht. Een van de belangrijkste benoemingen die destijds plaatsvond, was Pilar Platero als onderminister van Financiën en Openbaar Bestuur. Zij trad in dienst bij het ministerie toen de wetsvoorstellen betreffende belastingverlagingen voor gasbedrijven in behandeling waren, nadat verschillende van hen het Economisch Team hadden ingeschakeld.

Volgens het onderzoek "wisselde Platero niet alleen een paar dagen haar status als partner bij het bedrijf Economic Team, maar nam ze ook de leiding op zich van het orgaan van het ministerie dat op dat moment het enige verplichte rapport zou uitbrengen en een proefproject zou starten met juridische hervormingen binnen de reikwijdte van het ministerie van Financiën." Het rapport van Mossos d'Esquadra vermeldt dat ze tussen 2009 en 2012 partner was bij EE en "blijkbaar ongeveer een maand lang beide functies heeft gewisseld."

Uit de rechtszaak blijkt dat bedrijven die ad-hoc wetswijzigingen wilden doorvoeren, eerst via EE moesten gaan, dat rapporten indiende bij het ministerie voor de aanpassing van de regelgeving. Onderzoekers ontdekten echter dat de technische rapporten niet door dit bureau waren opgesteld, maar door een ander adviesbureau, E&Y, voor een tien keer lagere prijs. Montoro bleek Alberto García Varela aan te stellen als directeur-generaal Belastingen. "Het toeval wil dat hij in september 2018 partner werd bij E&Y, het adviesbureau dat betrokken was bij de onderzochte gebeurtenissen." Verder wijzen de Mossos d'Esquadra erop dat hij tussen januari en februari 2019 minister van Financiën, Industrie en Energie was van de Andalusische regionale regering, op voordracht van de PP-A (Volkspartij), en in mei 2019 terugkeerde naar E&Y.

Deze symbiose tussen het ministerie van Financiën en het door Montoro opgerichte kantoor kwam ook tot uiting bij zijn staatssecretaris, Miguel Ferré. Als viceminister op het ministerie weigerde hij de vrijstelling van 85% van de elektriciteitsbelasting uit te breiden naar andere sectoren, zoals de productie en scheiding van gassen uit lucht. "Zijn weigering zou echter enkele maanden later radicaal veranderen, na tussenkomst van EE, toen de gasbedrijven ermee instemden de door het adviesbureau gevraagde prijs te betalen."

De Mossos d'Esquadra leggen een verband: Ferré heeft niet alleen een vergoeding ontvangen van EE, maar ook van het vermeende instrumentele bedrijf Tutman Fiscalía SL, een bedrijf van Manuel de Vicente Tutor, een van de belangrijkste partners van EE. De vakbond van belastinginspecteurs Gestha waarschuwde er al in 2017 voor dat grote particuliere bedrijven zoals EE een soort forums, cursussen of conferenties organiseerden waarvoor ze hoge belastingambtenaren inhuurden "voor 500 euro per uur".

Volgende link: Een van de gesprekspartners tussen het EE-kantoor en de gasbedrijven die in de in beslag genomen e-mails in de zaak voorkomt, is de secretaresse van het adviesbureau, "nauw verbonden aan Cristóbal Montoro, aangezien zij deel uitmaakte van het personeel dat in 1997 werd toegewezen aan het Staatssecretariaat voor Economie", toen hij hoofd van het bedrijf was.

De benoemingen van Montoro zouden ervoor zorgen dat het toezicht op de instanties met beslissende bevoegdheden bij de verwerking van de referentievoorschriften aan het bedrijf verbonden zou blijven. Dat wil zeggen dat men zou kunnen afleiden dat dit bedrijf zijn partners en hun families zou integreren in de bestuursorganen van het Ministerie van Financiën.

Twee broersparen maakten deel uit van Montoro's inner circle. De minister benoemde Felipe Martínez Rico tot zijn vertrouwenspersoon – stafchef – die later in 2016 werd gepromoveerd tot onderminister van Financiën en Openbaar Bestuur. Hij bemoeide zich niet alleen met de hervormingen ten gunste van de gasbedrijven, maar fungeerde ook als contactpersoon tussen de Belastingdienst en de minister, door hem te voorzien van geheime en vertrouwelijke informatie over geheime rechtszaken of gegevens over belastingcontroles van politieke tegenstanders, journalisten en beroemdheden.

Toevallig is hij de broer van Ricardo Martínez Rico, uitvoerend directeur van Equipo Económico, die op zijn beurt staatssecretaris van Begroting was onder Montoro in de regering van José María Aznar. Bovendien hebben de Mossos d'Esquadra ontdekt dat hij een schadevergoeding heeft ontvangen "van het bedrijf dat naar verluidt banden heeft met die broer, Econodos SL."

De andere broers zijn Rogelio en Santiago Menéndez. De eerste werd tussen 2013 en 2015 benoemd tot adviseur van het kabinet van de minister, parallel aan de benoeming van zijn broer Santiago Menéndez tot directeur van de Belastingdienst. Er duiken talloze e-mails van de laatste op, zowel aan de minister als aan zijn stafchef, met daarin rapporten over juridische bijstand die nog niet bij de rechter zijn ingediend, zoals in het geval van het geheime slushfund van de PP, of informatie over belastingcontroles, zoals die van onder meer voormalig minister Rodrigo Rato, voormalig president van Madrid Esperanza Aguirre, tennisser Rafa Nadal en barones Thyssen.

Wat Rogelio Menéndez betreft, leggen de Mossos d'Esquadra uit dat hij, in zijn hoedanigheid van adviseur, "naar verluidt een leidende rol speelde in de onderzochte gebeurtenissen". Bovendien verschijnt er een foto van hem als een van de aanwezigen bij de ontmoeting tussen minister Montoro en de vertegenwoordiger van de gasvereniging AFGIM. Allen worden nu onderzocht door het hoofd van de Onderzoeksrechtbank nr. 2 van Tarragona wegens vermeende misdrijven van omkoping, fraude jegens het openbaar bestuur, wangedrag, beïnvloeding, verboden onderhandelingen, zakelijke corruptie en documentvervalsing.