Nie wszyscy członkowie spółdzielni otrzymają zwrot podatku dochodowego od osób fizycznych: emeryci, którzy zostaną bez niego

Dobra wiadomość dla emerytowanych wzajemnych ubezpieczycieli dotyczy w rzeczywistości wybranej grupy. Mają oni to szczęście, że w najbliższych dniach będą mogli odzyskać znaczną sumę pieniędzy dzięki środkom opublikowanym w Dzienniku Urzędowym (BOE) 25 lipca 2025 r .

Przewiduje ona automatyczny zwrot do 4000 euro rocznie (w latach 2019–2022) przeznaczony wyłącznie dla osób, które przed 1979 r. opłacały składki na obowiązkowe ubezpieczenie społeczne pracowników i obecnie pobierają emeryturę publiczną.

Powodem wprowadzenia tego nowego mechanizmu jest zwrot korekty interpretacji podatkowej dotyczącej podatku dochodowego od osób fizycznych. Sąd Najwyższy orzekł na korzyść emerytów, ponieważ przez lata Skarb Państwa nie stosował 25% obniżki podatku do tych emerytur, w wyniku czego pensjonariusze musieli płacić wyższe podatki, niż powinni .

Jednak nie wszyscy emeryci otrzymają ten wniosek, ponieważ chociaż opłacali składki i spełniali wymogi historyczne, ich obecne emerytury nie są objęte potrąceniami podatku dochodowego od osób fizycznych, co jest kluczowym warunkiem ubiegania się o zwrot.

Lista emerytów, którzy nie będą mogli pobierać corocznej składki w wysokości 4 tys.

Z uwagi na obowiązkowe potrącanie podatku dochodowego od osób fizycznych, emeryci z niskimi emeryturami są właśnie wykluczeni z tego zwrotu. Nawet jeśli kiedyś wpłacali tyle samo, co osoby zamożniejsze, nie będą mogli ubiegać się o należne im pieniądze, a wszystko to dzięki emeryturze.

Do tej pory Urząd Skarbowy nie wyraził zamiaru zmiany kryteriów , a rząd nie podjął żadnych działań w celu rozwiązania tego problemu. Jednak niektóre stowarzyszenia zaczęły już wyrażać swoje niezadowolenie, apelując o uwzględnienie historii indywidualnych składek, a nie aktualnej sytuacji podatkowej danej osoby.

Emeryci z systemu ubezpieczeń wzajemnych, których emerytury zostały już wyrównane do poziomu systemu ubezpieczeń społecznych, również nie będą mogli otrzymać wypłaty. Oznacza to, że osoby, które otrzymują już taką samą kwotę, jaką otrzymywałyby, gdyby ich emerytura była generowana w ramach systemu powszechnego, otrzymają ją w całości.

Wymagania dotyczące ubiegania się o zwrot podatku dochodowego od osób fizycznych

Zwrot zostanie dokonany jednorazowo i nie będzie wymagane składanie nowego zeznania podatkowego. Z tego rozwiązania korzystają osoby, które spełniają następujące warunki: