Fiscalidad. Sospechas de evasión fiscal: Crédit Agricole acepta pagar una multa de 88 millones de euros.

El banco corporativo y de inversión del Crédit Agricole , Cacib, ha aceptado pagar una multa de unos 88 millones de euros para conseguir el abandono de una investigación sobre un caso de fraude fiscal.

Un plan descubierto en 2018

Este acuerdo judicial de interés público (Cjip) fue firmado el viernes entre Cacib (Banco de Crédito Agrícola Corporativo y de Inversión) y la Procuraduría Nacional Financiera (PNF) , y debe ser validado este lunes por la mañana por el presidente del tribunal.

En la jerga financiera, la práctica conocida como "CumCum" consiste en evadir el impuesto sobre los dividendos que en principio deben pagar los titulares extranjeros de acciones de empresas francesas que cotizan en bolsa.

Este esquema fue revelado en 2018 por un consorcio de medios internacionales que investigaron el asunto, incluido Le Monde.

Para aprovechar este acuerdo, los accionistas —pequeños ahorradores o grandes fondos de inversión— confían sus valores a un banco al momento de la recaudación de impuestos, evitando así el pago de impuestos. Los bancos actúan como intermediarios, cobrando una comisión a los accionistas, de ahí el término "CumCum" (ganancia mutua).

Seis bancos en la mira

El acuerdo con Cacib se refiere a lavado de dinero agravado y fraude fiscal agravado, en particular debido a que los actos se cometieron habitualmente, con miles de transacciones al año simultáneamente, cuando se debe recaudar el impuesto, y acuerdos internacionales con defraudadores en el extranjero. La práctica se denomina oficialmente "arbitraje de dividendos".

Durante la audiencia, el fiscal financiero Jean-François Bohnert elogió "la calidad de la cooperación de Cacib durante la investigación y la negociación".

El banco explicó que desde entonces realizó una investigación interna, detuvo estas prácticas, "incluso si eso significaba perder un cliente", e implementó controles semanales.

En total, el PNF ha iniciado investigaciones contra seis importantes bancos sospechosos de participar en esta práctica, cuyo objetivo es evadir impuestos. Según una fuente cercana al caso, los otros cinco son BNP Paribas, Exane (gestora de fondos y filial de BNP Paribas), Société Générale, Natixis y HSBC.