Dian richt zich op bedrijven die naar verluidt valse facturen versturen.

De Nationale Belasting- en Douanedienst (DIAN) heeft de afgelopen weken haar strijd tegen belastingontduiking en het gebruik van valse facturen in Colombia versterkt. Volgens gegevens van de dienst werden 2.270 potentiële fictieve leveranciers ontdekt na 8.626 inspecties in verschillende regio's van het land.

De belastingdienst legde uit dat deze uitkomst deel uitmaakt van de nationale controlestrategie die gericht is op het bestrijden van het uitgeven van facturen zonder reëel bewijs van goederen of diensten. Deze praktijk tast het concurrentievermogen en de transparantie van het belastingstelsel aan en belemmert het vermogen van het land om inkomsten te genereren.

Zie hier: Consumentenvertrouwen neemt toe aan het begin van het laatste kwartaal van het jaar

Tevens stelden zij dat deze inspecties deel uitmaken van een technisch verificatieproces dat tot doel heeft vast te stellen of uitgevers van elektronische facturen voldoen aan de wettelijke vereisten, of juist deel uitmaken van gesimuleerde ontwijkingspraktijken. Zij stelden tevens dat de geïdentificeerde belastingplichtigen zich mogelijk schuldig hebben gemaakt aan gedragingen zoals bedoeld in artikel 671 van de Belastingwet, dat het creëren of gebruiken van fictieve leveranciers bestraft.

" Dit artikel geeft de belastingdienst de bevoegdheid om degenen die facturen uitreiken zonder dat er sprake is van een reële economische transactie, aan te geven en te bestraffen . In de afgelopen vijf jaar heeft de belastingdienst 364 belastingbetalers als fictief aangemerkt, waarvan er 169 tussen januari 2023 en oktober 2025 zijn geïdentificeerd", aldus de verklaring.

In dit verband legde de waarnemend directeur-generaal van de Dian, Luis Eduardo Llinás Chica, uit dat dit soort operaties niet alleen de concurrentie verstoren, maar ook de overheidsfinanciën van het land aantasten. Hij maakte duidelijk dat "het niet toegestaan ​​is om kosten, uitgaven of aftrekbare belastingen te subsidiëren met facturen die zijn uitgegeven door personen of entiteiten die als fictief zijn aangemerkt. We moedigen belastingbetalers aan om de authenticiteit van hun tegenpartijen te verifiëren en onregelmatigheden te melden."

Naast de vermeende fictieve leveranciers onderneemt de entiteit overtuigende maatregelen tegen 3.638 belastingbetalers die transacties met deze bedrijven hebben uitgevoerd, en dringt er bij hen op aan om hun belastingaangifte zo snel mogelijk vrijwillig te corrigeren voordat er formele sancties worden opgelegd. Dit offensief maakt deel uit van een uitgebreid beleid voor elektronische factureringscontrole dat preventie, monitoring en sancties combineert.

Meer informatie: Het ontslag van Giovanni Rubiano schudt de situatie bij de Gezondheidsraad op

"In het preventieve onderdeel werken we aan het vroegtijdig detecteren van signalen en het voorlichten van belastingbetalers over goede boekhoudpraktijken. In de controlefase beoordelen we de patronen van factuuruitgifte, de traceerbaarheid van transacties en de consistentie tussen gerapporteerde inkomsten en uitgaven", gaven ze aan.

Er dient aan te worden toegevoegd dat wanneer er fraude wordt geconstateerd, de DIAN de bijbehorende sancties oplegt en de openbare lijst van fictieve leveranciers publiceert, die beschikbaar is op haar website.

In de verklaring wordt tevens vermeld dat deze werkzaamheden worden uitgevoerd in samenwerking met de fiscale en douanepolitie (Polfa) en het Openbaar Ministerie, instanties die met succes verschillende netwerken hebben ontmanteld die zich bezighielden met het uitgeven van valse facturen via lege vennootschappen. In één recente zaak leidde de gezamenlijke actie tot de arrestatie van 27 personen en de inbeslagname van 40 eigendommen, met een waarde van meer dan 27 miljoen dollar.

Om deze reden herhaalde de DIAN dat het gebruik van facturen zonder feitelijke onderbouwing een ernstige overtreding vormt en kan leiden tot administratieve procedures, financiële sancties en strafrechtelijke vervolging. De DIAN drong er bij bedrijven op aan om due diligence uit te voeren bij hun leveranciers en regelmatig de officiële lijst te raadplegen van belastingbetalers die als fictief zijn opgegeven.

Lees ook: Dollar bereikt nieuw dieptepunt: prijs daalt woensdag onder $3.900

Tot slot stelden ze dat de belastingdienst met deze acties probeert de mogelijkheden voor ontduiking te elimineren en het vertrouwen in elektronische facturering te versterken, een instrument dat de hoeksteen is geworden van de modernisering van het Colombiaanse belastingstelsel, aangezien "transparantie bij het uitgeven en ontvangen van facturen essentieel is voor het beschermen van de inning en de fiscale gelijkheid." DANIEL HERNÁNDEZ NARANJO

Portefeuillejournalist