Rada ds. upadłości proponuje przepis ujawniający beneficjentów rzeczywistych stojących za ofertami sprzedaży upadłych firm
Organ nadzoru upadłościowego zaproponował nałożenie na oferentów firm w upadłości obowiązku ujawniania rzeczywistych właścicieli, co ma na celu ograniczenie nadużywania zasady „czystej karty” i uniemożliwienie wejścia tylnymi drzwiami zdyskwalifikowanym promotorom lub podmiotom powiązanym. W dokumencie dyskusyjnym Indyjska Rada ds. Upadłości i Niewypłacalności ( IBBI ) zaproponowała standardowy format ujawniania rzeczywistych właścicieli przez wszystkich potencjalnych wnioskodawców o restrukturyzację. Zgodnie z zasadą czystej karty , egzekwowaną na mocy sekcji 32A Kodeksu Upadłościowego i Niewypłacalności (IBC), firma w trudnej sytuacji finansowej otrzymuje nowy start po pomyślnej restrukturyzacji. Przepis ten zapewnia immunitet przed ściganiem za przestępstwa popełnione przed postępowaniem upadłościowym, pod warunkiem, że nastąpi bona fide zmiana w zarządzie i kontroli. „Skuteczne wdrożenie wymaga jasnego zidentyfikowania osób, które ostatecznie są właścicielami lub kontrolują potencjalnego wnioskodawcę o restrukturyzację ” – stwierdził IBBI w swoim dokumencie.
Niektóre wyjątki To „tak, aby korzyść z zasady „czystej karty” nie została nadużyta”, powiedział IBBI. Oświadczenie o rzeczywistym właścicielu zaproponowane przez regulatora będzie obejmować „szczegóły wszystkich osób fizycznych, które ostatecznie posiadają lub kontrolują PRA (potencjalny wnioskodawca o rozwiązanie), wraz ze strukturą akcjonariatu i jurysdykcją każdego podmiotu pośredniczącego”. Oferenci muszą również złożyć oświadczenie w określonym formacie, stwierdzające, że kwalifikują się lub nie kwalifikują się do skorzystania z Sekcji 32A IBC. Projekt szablonu IBBI dotyczący ujawniania rzeczywistego właściciela został wzorowany na ramach regulacyjnych określonych przez RBI w zaktualizowanym Wytycznym Poznaj Swojego Klienta. Spółka posiadająca „udział kontrolny” (ponad 10% udziałów) w innej firmie bezpośrednio lub za pośrednictwem jednego lub więcej podmiotów może być uznana za rzeczywistego właściciela. Jeśli jednak oferent jest spółką notowaną na giełdzie, może zostać zwolniony z obowiązku dostarczania szczegółowych informacji o akcjonariuszach, jeśli wystarczające publiczne ujawnienia jego udziałów i kontroli są już dostępne na mocy regulacji SEBI, ustawy o spółkach lub równoważnych zagranicznych ram regulacyjnych.
Niektóre wyjątki To „tak, aby korzyść z zasady „czystej karty” nie została nadużyta”, powiedział IBBI. Oświadczenie o rzeczywistym właścicielu zaproponowane przez regulatora będzie obejmować „szczegóły wszystkich osób fizycznych, które ostatecznie posiadają lub kontrolują PRA (potencjalny wnioskodawca o rozwiązanie), wraz ze strukturą akcjonariatu i jurysdykcją każdego podmiotu pośredniczącego”. Oferenci muszą również złożyć oświadczenie w określonym formacie, stwierdzające, że kwalifikują się lub nie kwalifikują się do skorzystania z Sekcji 32A IBC. Projekt szablonu IBBI dotyczący ujawniania rzeczywistego właściciela został wzorowany na ramach regulacyjnych określonych przez RBI w zaktualizowanym Wytycznym Poznaj Swojego Klienta. Spółka posiadająca „udział kontrolny” (ponad 10% udziałów) w innej firmie bezpośrednio lub za pośrednictwem jednego lub więcej podmiotów może być uznana za rzeczywistego właściciela. Jeśli jednak oferent jest spółką notowaną na giełdzie, może zostać zwolniony z obowiązku dostarczania szczegółowych informacji o akcjonariuszach, jeśli wystarczające publiczne ujawnienia jego udziałów i kontroli są już dostępne na mocy regulacji SEBI, ustawy o spółkach lub równoważnych zagranicznych ram regulacyjnych.
economictimes
