Dian преследует компании, предположительно выставляющие поддельные счета-фактуры.

В последние недели Национальное налоговое и таможенное управление (DIAN) усилило меры по борьбе с уклонением от уплаты налогов и использованием фальшивых счетов-фактур в Колумбии. По данным ведомства, в результате 8626 проверок в различных регионах страны было выявлено 2270 потенциальных фиктивных поставщиков.

Налоговый орган пояснил, что этот результат является частью национальной стратегии аудита, направленной на борьбу с выдачей счетов-фактур без реального подтверждения товаров или услуг, что влияет на конкурентоспособность и прозрачность налоговой системы, препятствуя способности страны генерировать доходы.

Смотрите здесь: Потребительская уверенность растет в начале последнего квартала года.

Аналогичным образом, они утверждали, что эти проверки являются частью процесса технической проверки, направленной на определение того, соблюдают ли эмитенты электронных счетов-фактур требования законодательства или, напротив, являются частью схем имитации уклонения от уплаты налогов. Они также заявили, что выявленные налогоплательщики могли участвовать в действиях, предусмотренных статьей 671 Налогового кодекса, которая предусматривает наказание за создание или использование фиктивных поставщиков.

« Эта статья наделяет налоговые органы полномочиями выявлять и наказывать тех, кто выставляет счета-фактуры без реальной экономической операции. За последние пять лет налоговая служба признала 364 налогоплательщика фиктивными, из которых 169 были выявлены в период с января 2023 года по октябрь 2025 года», — заявили они.

В этой связи исполняющий обязанности генерального директора Dian Луис Эдуардо Ллинас Чика пояснил, что подобные операции не только нарушают конкуренцию, но и негативно сказываются на государственных финансах страны, заявив: «Недопустимо подтверждать расходы, издержки или вычитаемые налоги счетами-фактурами, выписанными физическими или юридическими лицами, объявленными фиктивными. Мы призываем налогоплательщиков проверять подлинность своих счетов-фактур и сообщать о нарушениях».

Помимо предполагаемых фиктивных поставщиков, организация принимает меры воздействия в отношении 3638 налогоплательщиков, осуществлявших операции с этими компаниями, настоятельно призывая их добровольно исправить налоговые декларации как можно скорее до введения официальных санкций. Эти действия являются частью комплексной политики контроля электронных счетов-фактур, сочетающей в себе профилактику, мониторинг и санкции.

Дополнительная информация: Отставка Джованни Рубиано встряхнула ситуацию в Управлении здравоохранения.

«В рамках профилактического компонента мы работаем над ранним выявлением тревожных сигналов и обучаем налогоплательщиков передовым методам бухгалтерского учёта. На этапе контроля мы проверяем схемы выставления счетов, отслеживаемость транзакций и соответствие заявленных доходов и расходов», — отметили они.

Стоит добавить, что при выявлении фактов мошенничества ДИАН применяет соответствующие санкции и публикует Публичный список фиктивных поставщиков, доступный на своем сайте.

В заявлении также отмечается, что эта работа проводится совместно с Налогово-таможенной полицией (Polfa) и Генеральной прокуратурой, которые успешно пресекли деятельность нескольких сетей, занимавшихся выпуском поддельных счетов-фактур через компании-пустышки. В одном из недавних случаев совместные действия привели к аресту 27 человек и конфискации 40 объектов недвижимости на сумму более 27 миллионов долларов США.

В связи с этим ДИАН вновь заявило, что использование счетов-фактур без фактического подтверждения является серьёзным нарушением и может повлечь за собой административные разбирательства, финансовые санкции и уголовную ответственность. Агентство настоятельно рекомендовало компаниям проявлять должную осмотрительность в отношении своих поставщиков и периодически сверяться с официальным списком налогоплательщиков, признанных фиктивными.

Читайте также: Доллар достиг нового минимума: в эту среду цена опустилась ниже $3900

В заключение они заявили, что этими действиями налоговое ведомство стремится устранить возможности уклонения от уплаты налогов и укрепить доверие к электронному выставлению счетов-фактур – инструменту, который стал краеугольным камнем модернизации налоговой системы Колумбии, учитывая, что «прозрачность при выставлении и получении счетов-фактур является ключом к защите собираемости налогов и справедливости в налогообложении». ДАНИЭЛЬ ЭРНАНДЕС НАРАНХО

Портфолио журналист